भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (सेबी) ने मनपसंद बेवरेजेज लिमिटेड (एमबीएल) और उसके शीर्ष अधिकारियों और निदेशकों को अब से तीन साल की अवधि के लिए प्रतिभूति बाजार से प्रतिबंधित कर दिया है और हेरफेर और गलत तरीके से काम करने के लिए कुल 74 लाख रुपये का जुर्माना भी लगाया है। कंपनी के वित्तीय विवरणों की रिपोर्टिंग।
मई 2018 में डेलॉयट के ऑडिटर के पद से इस्तीफा देने के बाद से वडोदरा स्थित कंपनी विवाद के केंद्र में है। 2019 में 40 करोड़ रुपये के माल और सेवा कर (जीएसटी) धोखाधड़ी के लिए इसके शीर्ष अधिकारियों को गिरफ्तार किए जाने के बाद चीजें खराब हो गईं।
यहाँ वही हुआ जो हुआ
धोखाधड़ी का प्रकार: जीएसटी धोखाधड़ी, फर्जी कंपनी इकाइयां
मात्रा: 40 करोड़ रुपये से अधिक की टैक्स चोरी
अपराधी: मनपसंद बेवरेजेज के निदेशक और शीर्ष अधिकारी
काम करने का ढंग
कंपनी की स्थापना 1998 में धीरेंद्र सिंह ने की थी। बाद के वर्षों में, कंपनी ने अपनी उपस्थिति बढ़ाने के लिए ग्रामीण बाजारों और टियर-2 और टियर-3 शहरों पर ध्यान केंद्रित किया, जबकि इसके प्रतिद्वंद्वियों ने महानगरों को अपना लक्ष्य बनाया।
2018 में, कंपनी का वितरण पूरे भारत में 600,000 आउटलेट्स के साथ-साथ वडोदरा, वाराणसी और श्री सिटी में तीन प्लांटों के साथ अपने चरम पर था। पेय पदार्थ कंपनी की अपना चौथा संयंत्र स्थापित करने की योजना थी। लेकिन, केंद्रीय जीएसटी आयुक्तालय वडोदरा द्वारा कर घोटाले का खुलासा करने से पता चला कि कंपनी ने इस नेटवर्क का इस्तेमाल फर्जी इकाइयों के माध्यम से संचालित करने के लिए किया था।
मनपसंद ने अपना टर्नओवर बढ़ाने के लिए 38 फर्जी/कागजी फर्में बनाई थीं, और ऐसी फर्जी फर्मों के साथ किए गए आवक और जावक लेनदेन की राशि क्रमशः 188.48 करोड़ रुपये और 691.30 करोड़ रुपये थी।
इसके अलावा, मनपसंद ने जीएसटी देनदारियों के भुगतान के लिए नकली चालान से इनपुट टैक्स क्रेडिट का भी उपयोग किया, जिसके परिणामस्वरूप सरकारी खजाने को जीएसटी राजस्व का नुकसान हुआ। जांच पूरी होने के बाद ही जीएसटी चोरी की मात्रा का पता लगाया जाना था।
पीएमएस फंड मैनेजर अमित मंत्री ने ट्वीट किया, “अनिवार्य रूप से सब कुछ नकली था। कंपनी केवल शेयर बाजार में मौजूद थी, वास्तविक दुनिया में नहीं।”
प्रभाव
सीजीएसटी आयुक्तालय के अनुसार, 300 करोड़ रुपये के कारोबार में 40 करोड़ रुपये की कर चोरी की गई।
कैसे खुला घोटाला?
कंपनी के लिए स्थिति तब खराब हो गई जब डेलॉइट ने मई 2018 में अपने ऑडिटर के पद से इस्तीफा दे दिया। स्थिति तब और खराब हो गई जब 2019 में एमबीएल के वरिष्ठ अधिकारियों को हिरासत में लिया गया। प्रबंध निदेशक अभिषेक सिंह और दो अन्य व्यक्तियों को कथित तौर पर 40 करोड़ रुपये की जीएसटी धोखाधड़ी करने के आरोप में गिरफ्तार किया गया था। जैसा कि केंद्रीय वस्तु एवं सेवा कर (सीजीएसटी) आयुक्तालय वडोदरा-II के जांचकर्ताओं द्वारा पहचाना गया है। अदालत में पेशी के बाद उन्हें न्यायिक हिरासत में भेज दिया गया।
23 मई, 2019 को, कई एमबीएल स्थानों पर व्यापक तलाशी ली गई, जिसमें फर्जी क्रेडिट का फायदा उठाने और 300 करोड़ रुपये के टर्नओवर पर 40 करोड़ रुपये के करों से बचने के लिए काल्पनिक इकाइयों के निर्माण से जुड़ी एक योजना का खुलासा हुआ, जैसा कि सीजीएसटी द्वारा रिपोर्ट किया गया है। आयुक्तालय. गहन जांच के बाद अभिषेक सिंह के भाई हर्षवर्द्धन सिंह समेत कंपनी के मुख्य वित्तीय अधिकारी परेश ठक्कर को भी गिरफ्तार कर लिया गया.
एमबीएल की ऑडिट कमेटी के तत्कालीन अध्यक्ष बिपिन राठौड़ द्वारा सितंबर 2019 में लगाए गए आरोपों के जवाब में, सेबी ने एमबीएल के वित्तीय रिकॉर्ड में किसी भी संभावित हेरफेर या गलत विवरण की जांच के लिए एक विस्तृत जांच शुरू की।
इसके अतिरिक्त, सेबी ने वित्तीय वर्ष 2018-19 और 2019-20 के लिए कंपनी के वित्तीय विवरणों पर फोरेंसिक ऑडिट करने के लिए चोकशी एंड चोकशी एलएलपी को नियुक्त किया। लेखा परीक्षकों के निष्कर्षों ने कई विसंगतियों को उजागर किया, जिनमें वास्तविक लेनदेन के बिना अपंजीकृत व्यापारियों से खरीदारी, बिक्री के बढ़े हुए आंकड़े, जीएसटी फाइलिंग आवश्यकताओं का अनुपालन नहीं करने वाली संस्थाओं के साथ लेनदेन, संदिग्ध संस्थाओं को बिक्री, और हानि, प्राप्य और अचल संपत्तियों के लिए अतिरंजित आंकड़े शामिल हैं।
सेबी के निष्कर्षों से संकेत मिलता है कि एमबीएल में अनियमितताएं जांच अवधि से पहले शुरू हो गई थीं, सितंबर 2016 में निष्पादित एक योग्य संस्थागत प्लेसमेंट (क्यूआईपी) से धन के दुरुपयोग का खुलासा हुआ, जिसकी पुष्टि 2 मार्च, 2023 को जारी सेबी के आदेश से हुई।
एमबीएल ने इन फंडों को गैर-परिवर्तनीय प्रतिदेय डिबेंचर में भी शामिल किया था। लिस्टिंग दायित्व और प्रकटीकरण आवश्यकताएँ (एलओडीआर) मानदंडों के अनुसार निदेशक मंडल के निर्णय के बाद, इस कार्रवाई की निगरानी ऑडिट समिति द्वारा की जानी थी। हालाँकि, ऑडिट समिति इश्यू आय के उपयोग की पर्याप्त निगरानी करने में विफल रही। ऑडिट समिति के सदस्यों के रूप में धीरेंद्र, बाबर और दोशी के साथ एमबीएल को एलओडीआर नियमों का उल्लंघन करते हुए पाया गया।
कंपनी द्वारा वित्तीय विवरणों में क्यूआईपी उपयोग के लिए प्रविष्टियों को दर्ज करने में समय संबंधी विसंगतियों को स्वीकार करने के बावजूद, सेबी के निर्णायक अधिकारी, सक्कीना पीवी ने, एलओडीआर नियमों और प्रतिभूति अनुबंध (विनियमन) अधिनियम के महत्वपूर्ण उल्लंघनों को ध्यान में रखते हुए धीरेंद्र और अभिषेक सिंह के बचाव को खारिज कर दिया। एससीआरए)।
कार्रवाई की
सेबी ने मनपसंद बेवरेजेज लिमिटेड (एमबीएल) और उसके शीर्ष अधिकारियों और निदेशकों को अब से तीन साल की अवधि के लिए प्रतिभूति बाजारों से प्रतिबंधित कर दिया है और कंपनी के वित्तीय विवरणों में हेरफेर और गलत रिपोर्टिंग के लिए कुल 74 लाख रुपये का जुर्माना भी लगाया है।
एमबीएल के अलावा, सेबी द्वारा प्रतिबंधित लोग हैं – प्रमोटर, अध्यक्ष, प्रबंध निदेशक (सीएमडी) धीरेंद्र सिंह, प्रमोटर और कार्यकारी निदेशक अभिषेक सिंह, और मुख्य वित्तीय अधिकारी (सीएफओ) परेश ठक्कर। सेबी ने अपने हाल ही में जारी 55 पेज के आदेश में कहा, साथ ही, इन चारों संस्थाओं पर 17-17 लाख रुपये का जुर्माना भी लगाया गया है, जिसे 45 दिनों की अवधि के भीतर भुगतान करना होगा।
धीरेंद्र सिंह, अभिषेक सिंह और परेश ठक्कर को किसी भी सूचीबद्ध सार्वजनिक कंपनी या नियामक के साथ पंजीकृत किसी भी मध्यस्थ में निदेशक या प्रमुख प्रबंधकीय कर्मियों का पद संभालने से पांच साल तक प्रतिबंधित कर दिया गया है। उन्हें तीन साल के लिए प्रतिभूति बाजार तक पहुंचने से भी रोक दिया गया है।
कंपनी के पूर्व स्वतंत्र निदेशकों – मिलिंद बाबर और चिराग दोशी – पर 2 लाख रुपये का जुर्माना लगाया गया और वर्तमान स्वतंत्र निदेशकों – निशीश मोबार और भारती नाइक पर 1 लाख रुपये का जुर्माना लगाया गया। नाइक उस समय एक गैर-कार्यकारी निदेशक थे। सेबी ने अपने आदेश में यह भी पाया था कि एमबीएल में आंतरिक नियंत्रण में कमियां थीं और उसने 2016-17 और 2017-18 के लिए भ्रामक वित्तीय विवरण प्रकाशित किए थे।
पहले प्रकाशित: 03 मई 2024 | सुबह 9:07 बजे प्रथम
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